财务软件中增值税如何做账（财务软件应交增值税月末处理）

本文要给大家详细介绍财务软件中增值税如何做账，以及财务软件应交增值税月末处理相关的财务软件内容，全文内容能够帮助会计朋友了解和学习会计软件，选择适合的财务软件对于会计来说非常重要。

本文目录一览：

• 1、增值税抵扣怎么做账
• 2、广州财务软件：用友软件增值税凭证的记账步骤！
• 3、怎样用增值税发票做账？
• 4、财务软件如何入账？
• 5、增值税如何做账

增值税抵扣怎么做账

问题一：增值税抵扣如何做会计分录 1、收到进项：借：应交税费―应交增值税（进项税）

2、开出增值税发票：贷：应交税费―应交增值税（销项税）

销项 - 进项 = 本月应该交税金

（销项和进项在“应交税费―应交增值税”一个账户上，余额可能是正数或负数。月末都要将余额转入：应交税费―未交增值税，月末，应交税费―应交增值税 科目余额应该是0）

3、如果，月末《应交税费―应交增值税》科目余额是正数（余额在贷方）则：

借：应交税费―应交增值税（转出未交增值税）

贷：应交税费―未交增值税

4、如果，月末《应交税费―应交增值税》科目余额是负数做相反分录

如果月末《应交税费―未交增值税》余额在借方说明该余额要下月留抵；

如果月末《应交税费―未交增值税》余额在贷方说明该余额就是本月要交税的数额；

5、交税后：

借：应交税费―未交增值税―已交增值税

贷：银行存款

问题二：进项税抵扣的账务处理 1.购进

借:原材料

应交税费-应交增值税（进项税）

贷:银行存款或应付账款

2.销售:

借:应收账款

贷:主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税)

如果销项大于进项，做如下分录

3..1月末结转未交增值税：

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

贷：应交税费-未交增值税

借：主营业务税金及附加

贷：应交税费-城建税等

3.2如果进项大于销项（有些观点是不用做，但《注册会计师。会计2011》标准做法是如下分录）

借：应交税费-未交增值税

贷：应交税费-应交增值税(转出多交增值税）

4.下月交上月增值税（如有）:

借:应交税费-未交增值税（等)

贷:银行存款

5、解释：无论是进项大于销项，还是销项大于进项，月末经会计处理后，应交税费-应交增值税二级科目余额为0，转到应交税费-未交增值税二级科目中。

问题三：抵扣进项税时如何做账 进项税票月底扫描认证抵扣

抵扣时：借 应交增值税-销项税额

贷 应交增值税-进项税额

应交增值税-未交增值税（金额=销项-进项）

交税后：借 应交增值税-未交增值税

贷 银行存款

问题四：增值税专用发票抵扣联如何做帐？ 1\抵扣联税局认证完之后，将认证相符的专用发票抵扣联、认证结果通知书\认证结果清单\单独装订成册；要单独保管,以备税务稽查2\做帐时将增值税专用发票记账联贴在凭证后面。

问题五：急啊！增值税当月认证次月抵扣怎么做账？ 本月先将认证的进项税记入：

借：原材料

应交税金-应交增值税（待抵扣）

贷：应付账款

下月有了税务局的稽核比对结果后记入：借：应交税金-应交增值税（进项税）

贷：应交税金-应交增值税（待抵扣）

记住一定先记入（待抵扣）科目，有了信息再转出。

问题六：企业收到增值税发票抵扣联怎么记账 抵扣联是到税务局认证用的，不用另外记账。

问题七：进项税抵扣的分录怎么做? 借：材料采购（原材料） 16765.2触

应交税费-应交增值税-进项税 1164。73

贷： 库存现金 17930

问题八：小规模纳税人增值税抵扣部分如何记账 税控服务费可以全额抵减的，完整会计处理过程如下：

1、企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额：

借：管理费用等科目

贷：银行存款等科目

2、按规定抵减的增值税应纳税额，

借：应交税费――应交增值税(减免税款)

贷：管理费用等科目。

所以你接下来应该做 借：应交税费――应交增值税(减免税款)820

贷：管理费-开办费820元

问题九：一般纳税人在做账是进项税和销项税怎么抵扣啊、具体步骤是怎样的，具体会计分录？ 购进， 借：原材料 借：应交税费-增值税-进项税额 贷：银行存款等 销售， 借：银行存款等 贷：主 营业务收入 贷：应交税费 -增值税-销项税额 月末计算应纳税额=本月销项合计-进项合计，分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月15日前交纳，分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

问题十：增值税专用发票抵扣账务处理 1、发票应该入账后再认证抵扣，认证抵扣成功后不需要专门做会计处理。

2、申报成功后，将要交的增值税额做分录转入未交增值税，注意查看应交增值税余额，一般应该为零。如发生有借方余额，说明有已经入账但未认证抵扣的进项。如果在贷方有余额，则一般是认证抵扣了但没有入账。

广州财务软件：用友软件增值税凭证的记账步骤！

    用友财务软件的出现就是为了能够帮助财务朋友们方便快捷的做账的一款软件，在做账的时候可以省去很多不必要的步骤，下面跟我一起看一下增值税凭证的记账具体步骤吧：

    1、录入时选择“主营业务收入”科目，输入金额

    2、再选择“应交税费-应交增值税-销项税额”，输入销项税金及可。

    同理，采购入库，进项税额录入，也是一样的。

    用友记账凭证打印怎么设置?

    T6的比较容易设置，如果你的打印纸是用用友专用A4喷墨打印纸的话(页面淡黄色的)就可以这样子设置：

    1.打开总账选项，选择“账簿”把“套打”够打上，使用标准版打上勾，选择非连续。

    2，然后打印凭证时纸型选择A4,按照默认打印出来一张。然后再调一下左，上，边距，右跟下不用调。(如果整体往左偏，左边数值就加大。)

    如果你用空白A4纸打印的话，在选项里把套打勾即可。

怎样用增值税发票做账？

1、根据发票入账时

借:银行存款(库存现金、应收账款等科目)

贷:主营业务收入

贷:应交税费--应交增值税(销项税额)

2、月末结转成本

借:主营业务成本

贷:银行存款(原材料、应付职工薪酬)等相关科目

3、提取税金

借:税金及附加

贷:应交税费- -城建税

贷:其财务软件中增值税如何做账他应交款-教育费附加

贷:应交税费_-地方教育费附加

贷:应交税费--水利基金

4、下月交税金时

借:应交税费--城建税

借:其他应交款-教育费附加

借:应交税费_-地方教育费附加

借:应交税费--水利基金

贷:银行存款

拓展资料：

账务处理程序：

1.根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2.根据记账凭证登记各种明细分类账。

3.月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

4.结账、对账。做到账证相符、账账相符、账实相符。

账务处理程序设计原则：

1、 账务处理原则要与本单位的业务性质、规模大小、繁简程度、经营管理的要求和特点等相适应，有利于加强会计核算工作的分工协作，有利于实现会计控制和监督目标。

2、 账务处理程序要能正确、及时、完整的提供会计信息使用者需要的会计核算资料。

3、 账务处理程序要在保证会计核算工作质量的前提下，力求简化核算手续，节约人力和物力，降低会计信息成本，提高会计核算的工作效率。 [1]

账务处理程序意义：

有利于会计工作程序的规范化财务软件中增值税如何做账；

提高会计核算资料的质量(会计记录正确，完整)；

提高会计核算工作的效率；

减少不必要的核算环节和手续；

有利于发展会计监督职能；

记账凭证账务处理程序是指对发生的经济业务事项，都要根据原始凭证或汇总原始凭证编制记账凭证，然后直接根据记账凭证逐笔登记总分类账的一种账务处理程序。它是基本的账务处理程序，其一般程序是：

①根据原始凭证编制汇总原始凭证；

②根据原始凭证或汇总原始凭证，编制记账凭证；

③根据收款凭证、付款凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账；

④根据原始凭证、汇总原始凭证和记账凭证，登记各种明细分类账；

⑤根据记账凭证逐笔登记总分类账；

⑥期末，将库存现金日记账、银行存款日记账和明细分类账的余额与有关总分类账的余额核对相符；

核对账务

核对账务

⑦期末，根据总分类账和明细分类账的记录，编制会计报表。

⑧根据会计报表资料进行会计分析。

财务软件如何入账？

财务软件的做账流程：

1.审核原始凭证

（1）外来原始凭证。由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证，如供应单位发货票、银行收款通知等。

（2）自制原始凭证。单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证，如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。

2.填制记账凭证

可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证，也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。根据有借必有贷，借贷必相等的记账规则，编制会计分录。

3.复核

就是看看有没有错误。

4.记账

根据记账凭证登记入账，小规模公司必备的账本：现金日记账；银行日记账；总账；三栏明细账。

5.编制会计报表

（1）根据总账科目余额填列。可直接根据有关总账科目的期末余额填列，（如应收票据）有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”，需根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个科目的期末余额的合计数填列。

（2）根据明细账科目余额计算填列。如“应付账款”，需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。

（3）根据总科目和明细科目余额分析计算填列。如“长期借款”，需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。

（4）务查登记簿记录。会计报表附注中的某些资料，需要根据备查登记簿中的记录编制。

6、纳税申报

扩展资料：

做帐的作用：

1、交换功能

交换功能表现为以市场为场所和中介，实现商品交换的活动。在商品经济条件下，商品生产者出售商品，消费者购买商品，以及经营者买进卖出商品的活动，都是通过市场进行的。

市场不仅为买卖各方提供交换商品的场所，而且通过等价交换的方式促成商品所有权在各当事人之间让渡和转移，从而实现商品所有权的交换。与此同时，市场通过提供流通渠道，组织商品存储和运输，推动商品实体从生产者手中向消费者手中转移，完成商品实体相交换。

这种促成和实现商品所有权交换与实体转移的活动，是市场最基本的功能。尽管随着市场经济的发展，商品的范围已扩展到各种无形产品及生产要素，如服务、信息、技术、资金、房地产、劳动力、产权等，但上述商品仍然是通过市场完成其交换和流通运动的。

2、反馈功能

市场把交换活动中产生的经济信息传递、反映给交换当事人，就是市场的反馈功能。商品出售者和购买者在市场上进行交换活动的同时，不断输入着有关生产、消费等方面的信息。这些信息经过市场转换，又以新的形式反馈输出。

市场信息的形式、内容多种多样，归结起来都是市场上商品供应能力和需求能力的显像，是市场供求变动趋势的预示，其实质反映了社会资源在各部门的配置比例。

市场的信息反馈功能，可以为国家宏观经济决策和企业生产经营决策提供重要依据：一方面，国家可以根据市场商品总量及其结构的信息反馈，判断国民经济各部门之间的比例关系恰当与否，并据此规划和调整社会资源在各部门的分配比例；

另一方面，企业也可以根据商品的市场销售状况的信息反馈，对消费偏好和需求潜力做出判断和预测，从而决定和调整企业的经营方向。

随着社会信息化程度的提高，市场的信息反馈功能将日益加强。

参考资料来源：百度百科-会计做账

增值税如何做账

问题一财务软件中增值税如何做账：增值税的账务处理实录分几步 三、“销项税额”的帐务处理

1.销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务（包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东或投资者）财务软件中增值税如何做账，按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额，借记“应收帐款”、“应收票据”、“银行存款”、“应付利润”等科目；按照当期的销售额和规定税率计算的增值税，贷记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目；按实现的销售收入，贷记“产品销售收入”、“商品销售收入”、“其他业务收入”科目。发生的销售退回，作相反的会计分录。

2.将自产、委托加工货物用于非应税项目。应视同销售货物计算应交增值税，借记“在建工程”科目，贷记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目。

3.利用自产、委托加工或购买的货物进行投资。企业自产、委托加工货物作为投资，提供给其他单位和个体经营者，应视同销售货物计算应交增值税，借记“长期投资”科目，贷记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目。

4.将自产、委托加工货物用于集体福利。企业将自产、委托加工货物用于集体福利消费等，应视同销售货物计算应交增值税，借记“在建工程”科目，贷记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目。

5.无偿赠送自产、委托加工或购买货物。企业将自产、委托加工或购买货物无偿赠送他人，应视同销售货物计算应交增值税，借记“营业外支出”等科目，贷记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目。

6.随同产品出售的包装物。随同产品出售但单独计价的包装物，按规定应缴增值税，借记“应收帐款”等科目，贷记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目。企业逾期未退回的包装物押金，按规定应缴增值税，借记“其他应付款”等科目，贷记“应交税金应交增值税（销项税额）”科目。

四、“进项税额转出”的帐务处理

企业购进的货物、在产品、产成品发生非正常损失，以及购进的货物改变用途等原因，其进项税额，应相应转入有关科目，借记“处理财产损溢”、“在建工程”、“应付福利费”等科目，贷记“应交税金应交增值税（进项税额转出）”科目。

五、企业出口适用零税率的货物，不计算销售收入的销项税额和应纳的增值税额。

企业向海关办理报关出口手续后，凭出口报关等有关凭证，向税务机关申报办理该项出口货物的进项税额的退税。企业在收到出口货物退回的税款后，借记“银行存款”等科目，贷记“应交税金应交增值税（出口退税）”科目。出口货物办理退税后发生的退货或退关补交的税款，作相反的会计分录。

六“转出未交增值税”、“转出多交增值税”的帐务处理

月份终了，企业计算当当月应交未交增值税，借记“应交税金？――应交增值税（转出未交增值税）”科目，贷记“应交税金――未交增值税”科目；当月多交的增值税，借记“应交税金――未交增值税”科目，贷记“应交税金――应交增值税（转出多交增值税）”科目。

这样，月份终了“应交税金――应交增值税”科目的贷方余额，反映企业计算出尚未入库的增值税。月份终了“应交税金――应交增值税”科目的借方余额反映企业尚未抵扣的增值税。

七、次月申报缴纳上月应交的增值税时

借记“应交税金――未交增值税”科目，贷记“银行存款”等科目。

八、企业收到即征即退、先征后退等返还的增值税，除国家规定有指定用途的项目外，都应并入企业利润，借记“银行存款”科目，贷记“补贴收入”科目。未设置补贴收入“会计科目的企业，应增设”补贴收入“科目。

九、企业购进的货物由于发票开具时间较晚或传递等原因，致使该笔进项税未认证而当月不能抵扣的帐务处理。

购......

问题二：缴纳增值税怎么做账 10分 如果缴纳是当月的增值税那么直接做分录

借：应交税费――应交增值税（已交税金）

贷：银行存款

如果是上个月的增值税，那么

期末将贷方应交的销项税转入未交增值税中，表示当月应交未交的增值税

借：应交税费――应交增值税（转出未交增值税）

贷：应交税费――未交增值税

在实际缴纳时再转入已交税金明细科目中转销

借：应交税费――应交增值税（已交税金）

贷：银行存款

问题三：增值税收入怎么记帐？ 地税附加税一般为增值税和营业税的附加税收，增值税和营业税免掉了也就一并免掉了，如果是早期核定的按营业额比率交纳的还需要交纳。

在账务处理上还是需要计提增值税的，在月末时统计出收入2万元以下，再结转到营业外收入中，

借：应交税费―应交增值税

559.22

贷：营业外收入―补贴收入 559.22

还有一点要注意：以应该缴纳的增值税、营业税为依据计算的城建税、教育费附加、地方教育费附加、河道管理费等，在增值税、营业税减免后，计提的相应金额也依法减免了，需要同时结转进入“营业外收入―补贴收入”。

不明白的可以联系我

请采纳答案，支持我一下。

问题四：一般纳税人增值税账务处理 1.购进

借:原材料

应交税费-应交增值税（进项税）

贷:银行存款或应付账款

2.销售:

借:应收账款

贷:主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税)

如果销项大于进项，做如下分录

3..1月末结转未交增值税：

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）

贷：应交税费-未交增值税

借：主营业务税金及附加

贷：应交税费-城建税等

3.2如果进项大于销项（有些观点是不用做，但《注册会计师。会计2011》标准做法是如下分录）

借：应交税费-未交增值税

贷：应交税费-应交增值税(转出多交增值税）

4.下月交上月增值税（如有）:

借:应交税费-未交增值税（等)

贷:银行存款

5、解释：无耽是进项大于销项，还是销项大于进项，月末经会计处理后，应交税费-应交增值税二级科目余额为0，转到应交税费-未交增值税二级科目中。

问题五：-本年度补交的增值税怎么做账 借；应交税费-应交增值税（未交增值税）

营业税金及附加

管理费用

贷；银行绩款

（ 现金）

问题六：月底增值税怎么做账 借：应交税金-应交增值税-销项税 50000

贷：应交税金-应交增值税-进项税 45000

应交税金-应交增值税-未交增值税 5000

2.财务软件中增值税如何做账你的供应商开6个点，可能是小规模的，小规模开的是普通发票，所以没有进项税，不能抵扣销项税.直接计入材料成本

借：原材料

贷：银行存款

供应商开出发票是不是17%只关系你能不能抵扣

补充：

增值税一般纳税人有其应有的应税项目，税率一般为17%或13%，只能按照这两档税率开具增值税专用发票。6%是生产、加工、修理修配小规模纳税人适用的增值税征收率。所以增值税一般纳税人是不能开6%的增值税发票的。

但有些地方好像政策不一样， 你需要到国税局申领普通发票。就可以开了。

好多一般纳税人都有这样的普票为的就是给小规模开的。(我知道的好像有几个单位可以同时开，有几个不能开）所以最好问下专管员

还有，既然对方是一般纳税人，你就坚决拒付税金款要增值税发票，可以抵扣的呀，不然小心被老板骂。 奇怪了，后面的回答系统提示我有不合法回答，哈哈

补充：

例：购货

借：原材料 100

应交税金-应交增值税-进项税 17

贷：银行存款 117

销货

借：应收账款 1170

贷：主营业务收入 1000

应交税金-应交增值税-销项税 170

结转：

应交税金-应交增值税-销项税 170

贷：应交税金-应交增值税-进项税 17

应交税金-应交增值税-未交增值税 153

如果还不懂，我也没办法了

问题七：次月交纳增值税时如何入账 1.本月缴纳上月应交未交增值税的会计分录：借：应交税费―未交增值税 ；贷：银行存款2.计算本月应交增值税，应通过转出未交增值税”是3级科目，该科目主要核算的是本月销项税减去进项税的差额，会计分录：借：应缴税费―应交增值税（转出未交增值税）贷：应缴税费―未交增值税。

问题八：关税和增值税如何做账 你先将缴纳的关税计入材料采购的过渡科目，增值税计入进项税，待进口发票来后，一起入材料账。鸡付关税、增值税时：

贷：现金 93828.62

借：应交税金-进项税 61135.72

借：材料采购 32692.90

进口发票收到时

借：应付账款

贷：材料采购

材料入库时，将材料采购的总和做分录

借：原材料

贷：材料采购

你不知道价格的话，你可以折算出的，因为税单上除了税额以外，左下角的方框内标有外币汇率的，你以关税完税价格除以汇率就是进口材料的金额了

问题九：增值税怎么做帐的? 10.24付款

借：预付账款 12万

贷：银行存款 12万

10.31到货

借：库存商品 12.7万

贷：预付账款 12.7万

现在收到发票，总金额：148050元，，你还有尾款28050元未付清

先冲销你10.31到货的分录。。因为你的库存商品只有126538.46，，没有12.7万

借：库存商品 -12.7万

贷：预付账款 -12.7万

这月入账（进项发票认证通过后入账）

借：库存商品 126538.46

借：应缴税费-应交增值税（进项）21511.54

贷：预付账款 120000

贷：应付账款或银行存款 28050

你看到的发票，，单价为不含税单价，金额为不含税金额。。

计算你的单价=（126538.46+21511.54）/630

也就是你发票总金额/你的进货数量=你进货的单价

不含税价=148050/1.17=126538.46

进项税=126528.46*0.17=21511.54

没看到你说的折扣问题

问题十：请问交纳的税金怎么做账 1、增值税在开发票时计算：

借：银行存款（或其他相关科目）

贷：主营业务收入

应交税费－应交耽值税

交纳时：

借：应交税费－应交增值税

贷：银行存款

2、其他附加税，计提：

借：营业税金及附中

贷：应交税费－（相关明细科目）

交纳时：

借：应交税费－（相关明细科目）

贷：银行存款

没有计提的话，在交纳当月直接记入“营业税金及附加”。

3、罚款计入“营业外支出”，如果你是查账征收所得税，此罚款记得调增应纳税所得额。

4、购买发票的费用如你所说方法处理。

关于财务软件中增值税如何做账和财务软件应交增值税月末处理的详细介绍就先给各位会计朋友介绍到这边，不知道大家有没有从中找到你需要的财务软件中增值税如何做账相关内容？有任何疑问也可在下方评论或者联系在线客服哟。