财务软件如何分材料款（财务软件如何做分录）

今天给各位分享财务软件如何分材料款的知识，其中也会对财务软件如何做分录进行解释，如果您是会计又正好在搜索财务软件如何分材料款相关问题，相信我们下方的内容能够帮助您解决你现在面临的问题！

本文目录一览：

• 1、出纳的财务软件怎么用？
• 2、财务软件订账中各种明细账要怎么分开订呀
• 3、有关财务的一些问题（企业之间材料划拨的问题）
• 4、材料耗用分配方法在财务软件初始化时如何操作
• 5、如何在财务软件中建立材料明细账

出纳的财务软件怎么用？

出纳是能用到财务软件的。

出纳用财务软件主要立足于企业财务帐目，企业资金帐户，企业收支状况等方面的管理，用途明确，使用很简单。财务软件它以图形化的管理界面，提问式的操作导航，打破了传统财务软件文字加数字的繁琐模式。

有助于会计核算的规范化，有助于带动财务管理乃至企业管理的规范化，从而提升企业的管理水平，提高企业的效益；提高会计核算的工作效率，降低会计人员在账务处理方面的工作强度，改变“重核算轻管理”的局面。

扩展资料

出纳的工作职能：

1、收付职能

出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。

2、反映职能

出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。

3、监督职能

出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

4、管理职能

出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。

参考资料来源：

百度百科-出纳

百度百科-财务软件

财务软件订账中各种明细账要怎么分开订呀

银行帐财务软件如何分材料款，现金账财务软件如何分材料款，明细账，总账。这四类分开来打印，注意不要把现金、银行和明细账放在一起打印，软件里都是可以设置财务软件如何分材料款的。每一类都要从“第一页”开始，连续页码打印。

有关财务的一些问题（企业之间材料划拨的问题）

分类: 商业/理财 财务税务

问题描述:

现在有一个公司，下面有三家咖啡西餐厅 每家餐厅都是独立法人独立报税的（先交税，并且交的是定额税，和营业额没关系）由于三家餐厅归一家公司所有，所以在采购方面由其中一家餐厅（A餐厅）负责购买原材料，例如：烟 酒 茶 肉 禽 干调 冻品等，然后发放给另外两家餐厅（B餐厅 C餐厅）有过一段时间 B餐厅 C餐厅并不支付A餐厅原材料费用，导致A餐厅经常帐面不平，出现负数。最近该公司想要扭转帐面混乱的局面，决定购买一款财务软件，改变帐面混乱的局面，并且 B餐厅 C餐厅开始支付A餐厅的材料采购费用。现在有几个问题想问您一下，

1.由于三家餐厅都是独立法人独立报税，所以原材料应该算不上内部划拨，这个在帐面上该怎么体现？

2.B餐厅C餐厅付A餐厅材料费的时候该怎么走帐？涉及到那些会计科目？

3.B餐厅C餐厅付A餐厅材料费的时候，我感觉A餐厅就是BC餐厅的供应商，这之间是否牵扯到营业额，营业收入的问题？

4.购买了财务软件后，BC餐厅在建立帐套的时候，是否可以把各种材料的大体分类挂到 库存商品 或者 应付帐款下做二级科目？例如：库存商品-烟 或 应付帐款-肉类

5.这种内部分配的办法 是否符合《会计制度》的规定，是否符合我国的《税法》？

我目前的想法是在B公司接受A公司分过来原材料的时候，

借：库存商品（或者材料）

贷：现金（或者银行存款 或者其他应付款）

请各位精通财务的高手帮忙回答一下，或者谁有精通财务的高手的联系方式，或者有没有免费的财务方面的咨询电话也可以，谢谢大家了。

解析:

1.三家餐厅如果都是独立法人独立报税，那么原材料应该不能算内部划拨。在财务上他们之间应该是独立的。

2.A餐厅划拨B餐厅C餐厅材料费应该提供发票，否则不能入账。有发票B餐厅C餐厅做：

借：库存商品－肉等

贷：应付帐款-A餐厅

支付材料款时：

借：应付帐款-A餐厅

贷：现金（银行存款）

3.A餐厅就是BC餐厅的供应商，A餐厅作为营业收入做帐并交纳税金。

借：应收帐款－B餐厅

应收帐款－C餐厅

贷：主营业务收入

4.购买了财务软件后，BC餐厅在建立帐套的时候，可以把各种材料的大体分类挂到 库存商品－某某食品 应付帐款下二级科目应该是某供应商

5. 因为你们都是独立核算企业，这种内部分配的办法， 不符合我国的《税法》。

B餐厅C餐厅如果是A餐厅非独立核算的分支机构，那么这种内部分配的办法 符合规定

材料耗用分配方法在财务软件初始化时如何操作

关于成本核算方法、步骤、成本分析的简单回复

成本核算的方法根据企业生产产品的特点来定：主要看产品是否是多步骤生产（生产工艺的特点）；半成品是否有销售的情况（如果有销售，可能需要采用分步核算，以便准确核算半成品的成本）；工作（成本/生产）中心是按照产品来分还是工艺来分。

如何核算成本：

首先归集产品的材料成本，一般都需要技术部门提供产品的BOM（物料清单），以确保按订单或者生产计划生产的时候领料的准确。（一般会问生产线出现来料不良和损坏怎么处理：退仓并补领即可，损坏部分需要当月预提计入制费，损坏材料报废的时候，冲预提，并将报废材料的价值从原材料科目转出，来料不良属于供应商的责任，退返供应商有退货和换货两种处理方式）。

接下来是直接人工的分摊：选择投入工时或者完成工时来分摊当月的人工费。在线是否分摊人工，可根据公司的在线是否比例小，而且在线的量较稳定，一般公司都希望不要将费用分摊给在制品，如果核算在制品的人工，可以根据投入工时、完工程度、投料的比重作为依据来分摊。

制费的分摊：选择投入工时或者完成工时或者机器工时来分摊当月的制费，也可选择人工工时和机器工时并行的办法（部分费用采用机器工时分摊，部分采用人工工时分摊）。在线是否分摊，同直接人工的做法。

成本分析：可按当月销售分析毛利率、净利率；完全成本法（做分产品损益表将期间费用选择一定标准分摊给产品）下的净利率；可按当月生产当月全部销售的假设做以上两个成本分析表（因为当月的实际业绩并未在销售中全部体现，当月的生产全部销售与当月投入的成本费用配比，更能反映企业的经营成果）；费用的分析，可以做当月的人工、制费、期间费用除当月的投入工时、销售工时，以便与以前月份的单位工时费用比较。发现费用异常需要查找原因，给管理提供有用的信息。

一、库存物流与总账信息流的对应关系表

物流（材料/人工/费用 状态） 信息流（总账）

材料采购入库/退货 应付账款、原材料 增加/减少

材料的报废申请/退港或者作为废品出售 费用预提，材料转入报废仓，不涉及材料/原材料 减少 冲 预提

直接材料的领用 原材料 减少，生产成本－直接材料 增加

辅料的领用（产品上不直接体现，价值低） 制造费用 增加，原材料 减少

生产线材料损坏退损坏仓/来料不良仓 生产成本－直接材料 减少，原材料 增加

来料不良退返供应商（退货/换货） 原材料 减少，应付账款 减少/从来料不良仓调拨到换货仓

直接工人劳动的消耗 应付工资，生产成本－直接人工 增加

制费的归集、分摊 制造费用 转出，生产成本－制造费用 增加

成品半成品完工入库 半成品、库存商品增加，生产成本的三个明细科目转出

成品销售收入/销售成本结转 应收账款、主营业务收入/主营业务成本增加、库存商品减少

全年销售成本结转金额的核实 与总账主营业务成本勾稽（成本倒扎表）

工单在制明细表（ERP系统可提供） 生产成本－直接材料、直接人工、制造费用

二、库存账与总账对账：库存材料/辅料于总账原材料科目一致；半成品仓半成品于总账半成品一致；成品仓成品与库存商品科目一致；在线的材料及工单（生产任务书）投入未结转部分的人工制费与总账生产成本科目余额一致。

*物流与信息流的对应，如出纳的现金与现金日记账必须对应同理，故所有物流的转移、领用、报废、入库、退货、销售、处置都需要在总账做相关的分录。

三、材料盘点注意事项：1、时机选择在月末，所有工单必须完工、成品入库，2、静态盘点：所有在线物料分门别类摆放，禁止物料移动；3、点数员先填写盘点副卡，核数员核实无误后填写正式盘点卡（一式三联：盘点部门、财务、税务）；4、盘点卡领用时登记，收卡的时候保证所有发出的卡收齐，领用份数＝使用份数+作废份数+空白份数（严禁将作废、空白盘点卡撕碎丢掉）。

四、财务对公司物料的控制：1、采购入库、发料等所有业务必须有规范的操作，保证有单据支持；2、按照生产计划发料，禁止超工单需领用量领料；3、定期盘点；4、呆滞存货的检查（连续3个月、半年、1年没有领用的材料）及对策；5、采购量合理性的判定（当月采购的量/实际耗用，一般超过2就需查明原因）

**暂估进项税处理技巧

原材料购进确认的应付可能包含进项税，而进项税票什么时候收到并扫描与确认的月份可能大多不一致。现在介绍一种简单的处理办法。

1、 采购入库

Cr：原材料 10000

Cr：待摊费用－暂估进项税 1700 分供应商核算

Dr：应付账款 11700

2、 收到发票并扫描当月

Cr：应交税金－应交增值税－进项税 1700

Dr：待摊费用－暂估进项税 1700 分供应商核算

3、技巧：无论发票是在应付确认的前月收到、当月收到还是之后收到，两笔分录可以照做，如果暂估进项在借方，证明应付已确认，而税票未收到或未扫描，暂估进项在贷方，证明发票已经扫描，但是应付还未确认（材料采购一般不会出现，有些运输费发票和零星采购没有入库存账的，发票一般都扫描较早，而财务收到付款资料较晚）。对于当月收到当月扫描的也分开分录做，不直接做进项税科目，因为这样处理，可以减少对账。

如何在财务软件中建立材料明细账

不知道楼主用财务软件如何分材料款的是什么财务软件,我用财务软件如何分材料款的是润衡的.财务软件中有个基础档案--期初余额--期初录入.录材料跟你建期初帐是一样的.增加科目及子科目及录入期初数量.只是这过程比较麻烦,只能一个一个材料录入,例如总帐科目1403是原材料,你公司肯定有N种材料,N种材料里面又包括其它明细材料,这增子科目楼主应该知道吧.你需把你的材料明细一个一个的录进去.期初帐建好财务软件如何分材料款了之后做帐就方便了.

关于财务软件如何分材料款和财务软件如何做分录的详细介绍就先给各位会计朋友介绍到这边，不知道大家有没有从中找到你需要的财务软件如何分材料款相关内容？有任何疑问也可在下方评论或者联系在线客服哟。