财务软件账簿应该怎么核对（财务软件做账怎么对账）

本文要给大家详细介绍财务软件账簿应该怎么核对，以及财务软件做账怎么对账相关的财务软件内容，全文内容能够帮助会计朋友了解和学习会计软件，选择适合的财务软件对于会计来说非常重要。

本文目录一览：

• 1、财务软件报表数据对不上,应该如何核对或者处理呢？
• 2、对账怎么对
• 3、账务核对包括哪些会计资料的相互核对？
• 4、财务对账应该注意什么问题？
• 5、会计往来账应如何对账
• 6、什么是账账核对？包括哪些内容？

财务软件报表数据对不上,应该如何核对或者处理呢？

财务软件报表数据对不上主要原因有两个方面：

1、记账凭证等会计基础核算错误，需要检查各核算环节的数据是否有误。闹念

2、软件取数设置是否有条件不符。如红字做账绝凳的，借贷方余额取数有特别规定的等等。

个人观液宏困点，仅供参考。

对账怎么对

对账流程一般分为账证核对、账账核对以及账实核对。

其中，账证核对指将吵悔账簿记录与会计凭证核对，核对账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额等是否一致，记账方向是否相符宴碰茄，做到账证相符。

账账核对包括总分类账簿之间的核对、总分类账簿与所辖明细分类账簿之间的核对、总分类账簿与序时账簿之间的核对，以及明细分类账簿之间的核对。

账实核对指各项财产物资、债权债务等账面余额与实有数额之间的核对。对账是对账簿记录所进行的核对，即是核对账目。对账工作般在记账晌察之后、结账之前，即在月末进行。

在会计电算化环境下，系统提供自动对账功能，即系统根据用户设置的对账条件进行逐笔检查，对达到对账标准的记录进行勾对，未勾对的即为未达账项。

系统进行自动对账的条件一般包括业务发生的日期、结算式、结算票号、发生金额相同等。其中，发生金额相同是账的基本条件，对于其他条件，用户可以根据需要自定义选择。

账务核对包括哪些会计资料的相互核对？

账务核对包括三种核对方式：账证核对、账账核对和账实核对。

会计账簿的账目核对是会计人员工作中的重中之重，可以防止企业账务出现差错，三种会计账簿的相互账目核对，具体内容是：

(1)账证核对。核对会计账簿记录与原始凭证、记账凭证的时间、凭证字号、内容、金额是否一致，记账方向是否相符。

(2)账账核对。核对不同会计账簿记录是否相符。包括：盘查总账有关账户的余额核对；盘查总账与明细账核对；盘查总账与日记账核对等。

(3)账实核对。核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。包括：盘查现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；盘查银行存款日记账账面余额与银行对账单核对；盘查各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。

定期核对的主要内容

(1)使用丁种账页记载的账户，应按旬加计未销账的各笔金额与该科目总账余额核对相符。

(2)有关科目卡片账，要按月与该科目总账或有关登记簿核对相符。

(3)余额表的计息积数与该科目总账余额累计数核对相符。

(4)各种贷款借据要按月与各该科目分户账逐笔勾对相符。

(5)贵金属分户账与出纳部门的有关保管登记簿核对相符。

(6)存折户应坚搏哗持在办理业务的当时进行账折核对。

通过每日核对和定期核对就可以使银行账务达到账账、账款、账证、账实、账表和内外账务完全相符的要求。

拓展资料

导致账实不符的原因

造成账实不符的原因有可能是：如财产物资保管过程中发生的自然损耗；财产收发过程中由于计量或检验不准，造成多收或少收的差错；由于管理不善、制度不严造成的财产损坏、丢失、被盗等等问题造成的。

具体财产账实不符和情况产生，可以从以下这几个方面考虑

1、是在财产发生增减变动时，没有填制凭证而登记入账；或者在填制凭证、登账时，发生计算上或登记上的宏孝差错。

2、是在财产的保管过程中，受到气候等自然因素影响而发生的数量和质量上的变化。

3、是因未达账项或拒付而引起单位之间账账不符等。

4、是由于保管不善或工作人员失职发生的财产残损、变质与短缺，以及货币资金、债权债务的差错。

5、蔽银稿是由于不法分子营私舞弊，贪污盗窃等而造成的财产物资损失。

6、是在收、发各项财产过程中，由于计量、检验不准确而发生品种、数量或质量上的差错。

财务对账应该注意什么问题？

对账是账户的对账。 根据系统要求财务软件账簿应该怎么核对，会计账簿中记录的相关数字应定期与实物存量、货币资金、证券、流动单位和个人核对，确保账目与凭证、账目和事实相符。 对滚轿账应至少每年进行一次。 对账工作的主要内容是:

1.账证核对

账证核对，就是根据各种账簿记录与记账凭证及其所附的原始凭证进行核对。这种核对除在日常制证、记账过程中进行外，每月终了，如果发现账账、账实不符，还必须追根求源，进行账簿与会计凭证的检查核对，以确保账证相符。

2.账账核对

(1)总分类账各账户本期借方发生额合计数与贷方发生额合计数相等，或总分类账各账户借方余额合计数与贷方余额合计数相等。

(2)总分类账的余额与其所属各明细分类账户余额合计数相等。

3.账实核对

(1)现金日记账的余额应与库存现金实有数逐日核对相符财务软件账簿应该怎么核对；

(2)各种银行存款日记账，应定期与银行对账单核对相符；

(3)各种产财物资明细账账面数量及金额，应定期与库存实物核对相符；

扩展资料财务软件账簿应该怎么核对：

对账规范

对账，是指核对账目。为了保证账簿记录的真实、正确、可靠，对账簿和账户所记录的有关数据加以检查和核对就是对账工作。应坚持对账制度，通过对账工作，检查账簿记录内容是否完整，有无错记或漏记，总分类账与明细分类账数字是否相等，以做到账证相符、账账相符、账实相符。

账证相符

月终要对账簿记录和会计凭证进行核对，以发现错误之处，并进行更正，这也是保证账账、账实相符的基础。核对账证是否相符的主要方法如下财务软件账簿应该怎么核对：

1．看总账与记账凭证汇总表是否相符。

2．看记账凭证汇总表与记账凭证是否相符。

3．看明细账与记账凭证及所涉及的支票号码及其他结算票据种类等是否相符。

账账相符

账账相符，是指各种账簿之间的核对相符，主要包括本单位各种账簿之间的有关指标应该核对相符，本单位同其他单位的往来账项应该核对相符。具体方法如下：

1．看总账资产类科目各种账户与负债、所有者权益类科目各账户的余额合计数是否相符。即：

（1）总账资产类账户余额=Σ总账负债、所有者权益账户余额。

（2）总账各账户借方发生额（或贷方发生额）=Σ总账悉燃各账户贷方发生额（或借方发生额）。

2．看总账各睁备虚账与所辖明细账户的各项目之和是否相符。

（1）总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间本期发生额的合计数应相等。

（2）总分类账户与其所属的各个明细分类账户之间的期初、期末余额应相等。

3．看会计部门的总账、明细账与有关职能部门的账、卡之间是否相符。

（1）会计部门的有关财产物资的明细分类账的余额应该同财产物资保管部门和使用部门经管的明细记录的余额定期核对相符。

（2）各种有关债权、债务明细账的余额应当经常或定期同有关的债务人、债权人核对相符。

（3）现金、银行存款日记账余额应该同总分类账有关账户的余额定期核对相符。

（4）己缴国库的利润、税金以及其他预算缴款应该同征收机关按照规定的时间核对相符。

参考资料来源：百度百科-对账

会计往来账应如何对账

一、账证核对

账证核对应就原始凭证、记账凭证与账簿记录中的各项经济业务核对其内容、数量、金额是否相符以及会计科目是否正确。根据业务量的大小，可逐笔核对，也可抽查核对。如发现有差错，应逐步查对到初的依据，直至查出差错的原因为止。

二、账账核对

账账核对要求做到账账相符，一般有以下几种方法：

1.检查总分类账户的记录是否有差错。可以编制试算平衡表进行检查，如果借贷双方金额试算平衡，一般说来没有错误，如果借贷双方金额不平衡，则说明记账有错误，要作进一步的检查。

2.检查总分类账户与所属明细分类账户之间的记录是否有差错。有如下两种方法：

编制明细分类账本期发生额及余额明细表或财产物资的收发结存表与总分类账户核对，如有不符，应进一步查找差错所在原因。

加计各明细分类账户中的本期发生额或余额合计数，直接与总分类账户的相应数字相核对。这种方法可以省略上述明细表的编制工作。

三、账实核对

账实核对要求账簿记录余额与各项财产物资和现金、银行存款及各种有价证券的实存数核对相符。核对的方法是财产清查。对固定资产、材料、在产品、产成品、现金等，均应盘点实物，并与账存数核对，看其是否相符。

扩展资料：

会计往来账对账技巧：

一、往来账自查：

在与对方单位核对余额之前，应将全部经济业务入账并结出余额，然后进行往来账自查：

1.审查往来账余额的大小及方向，看是否有不正常的余额和方向，如出现异常情况，应重点审查相应的明细账。

2.审查明细账时，应当逐笔浏览该账户借贷方有无不正常的发生额，有无异常摘要。如果存在异常的发生额或着摘要等，应审查相应的记账凭证及原始凭证，以确定往来账无错记金额等错误发生。

3.逐笔审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证，并记录日期、金额、发票编号等，以备在与对方单位对账时使用。

二、余额核对：

在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对。如果双方余额一致，则表明双方的业务记录无误。如果双方余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向唯衡和大小进行分析：

查看是否有与差额相同金歼带额的业务发生；判断是否存在未达账项，是否需编制“余额调节表”进行调节；查看是否有与差额的二分之一相同金额的业务发生，判断是否账户方向记错业务。

双方期末余额不一致时，还可分段核对余额，也就是按月度或者季度核对余额。如果期中某一时点的指改做余额一致，则可以判断该时点之前的业务记录无误，只需核对该时点之后的账目。

三、发生额核对：

造成双方余额不一致的原因有很多，如果通过分析差额无法确定双方余额不一致的原因时节，则需进行发生额核对。核对发生额，有以下两种方法：

1.核对双方的业务发生额，可不按时间顺序逐笔核对，而是分别核对借方发生额或者贷方发生额。

2.核对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额，找出借方发生额或者贷方发生额对应的业务。若此类业务对余额不产生影响，则问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。如此可缩小详细核对的范围，从而减少对账工作量。

参考资料来源：百度百科—会计对账

什么是账账核对？包括哪些内容？

账实核对是指将各项财产物资、债权债务等账面余额与实有数额进行核对财务软件账簿应该怎么核对，做到账实相符。\x0d\x0a包括：\x0d\x0a1现金日记账账面余额与现金手隐实际库漏薯乎存数相核对财务软件账簿应该怎么核对； \x0d\x0a2银行存款日记账账面余额定期与银行对账单相核对财务软件账簿应该怎么核对； \x0d\x0a3各种财产物资明细账账面余额与财产物资实存数额相核对； \x0d\x0a4各种应收、应付明细账账面余返悉额与有关债务、债权单位或个人相核对等。

以上是有关财务软件账簿应该怎么核对和财务软件做账怎么对账的全部内容，作为会计的您有没有学会呢？如果仍然有疑问可在下方评论，小编会不定期回复哈。