财务软件里红冲怎么做账，红冲怎么做分录

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本文目录一览：

• 1、红冲发票的账务处理是什么?
• 2、冲红分录怎么做账
• 3、普通发票冲红怎么做账

红冲发票的账务处理是什么?

发票冲红表示原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开发票调整账目的过程。企业收到或开具红字发票，应根据发票内容计入对应科目，同时使用红字进行会计分录的编制。

已经抵扣的红冲发票，做之前进项发票的相同分录金额负数或者相反分录金额正数。已经抵扣的红冲发票账务处理是，借：应付账款等科目，贷：库存商品—某某商品，原材料—某某材料，应交税费—应交增值税（进项税额）。

账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始，通过记账、对账、结账等一系列会计处理，到编制出会计报表的过程。

红冲发票是指财务部门对于错误开票或错误记账进行更正的一种方法。红冲发票的分录如下所示：借：银行存款（红字），贷：主营业务收入（红字），应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）。

冲红分录怎么做账

冲红分录怎么做账如下：一般应该采取第一种，我以前在大型国企做过，调整凭证都是直接红冲的。如果是第二种的话，增加了银行存款的发生额，现金流量肯定有影响。

企业销售商品，其开具的发票进行红冲，需要做负数或红字分录，其账务处理如下：借：银行存款/应收账款（红字），贷：主营业务收入（红字），贷：应交税费—应交增值税(销项税额)（红字）。

企业将销售收入冲红如何做会计分录：先做红字发票会计分录：借：应收账款(红字)，贷：主营业务收入(红字)，贷：应交税费—应交增值税（销项税额）(红字)。借：主营业务成本（红字），贷：库存商品（红字）。

红冲发票会计分录如下：借：银行存款(红字)，贷：主营业务收入(红字)，应交税费一应交增值税（销项税额)（红字）。

红字冲销法又称红字调整法，是指先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证，予以冲销，然后再用蓝字编制一套正确的会计分录的方法，一般用于会计科目用错等。

普通发票冲红怎么做账

1、红冲发票会计分录如下：借：银行存款(红字)，贷：主营业务收入(红字)，应交税费一应交增值税（销项税额)（红字）。

2、发票红字冲销是指以前月份或年度开具的原发票有误，需要红字发票冲减原销项再开具正确发票重新入账。

3、红字发票账务的处理如下1因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的，会计分录如下借原材料库存商品负数应交税费减去应交增值税。

4、即用红字发票进行冲账。这里的红字可以理解为负数或冲销。

以上是有关财务软件里红冲怎么做账和红冲怎么做分录的全部内容，作为会计的您有没有学会呢？如果仍然有疑问可在下方评论，小编会不定期回复哈。