T3财务软件做退货分录如何填（t3财务软件如何取消记账）

本文目录一览：

• 1、用友软件t3里应收账款退货怎么办
• 2、退货怎么做分录
• 3、发生退货的会计分录怎么做
• 4、用友通T3怎么处理销售退货
• 5、退货时的会计分录如何做？
• 6、退货的会计分录怎么写

用友软件t3里应收账款退货怎么办

1T3财务软件做退货分录如何填，红字冲销法

2，用蓝字填写反方向 再填正确T3财务软件做退货分录如何填的

如果是问分录 说下你的具体情况T3财务软件做退货分录如何填！

退货怎么做分录

退货的会计分录分两种情况，销售退货和进货退货，具体的会计分录书写如下：

1、销售退货的会计分录如下：

借：主营业务收入

贷：银行存款/库存现金等

应交税金——应交增值税(销项税额)(一般纳税企业)(红字)

同时，冲回成本

借：库存商品

贷：主营业务成本

2、进货退货的会计分录如下：

借：银行存款/库存现金等

应交税金——应交增值税(进项税额)(一般纳税企业)(红字)

贷：库存商品

扩展资料：

应交增值税=销项税额-(进项税额-进项税额转出)-出口抵减内销产品应纳税额-减免税款+出口退税

为方便企业填报，可根据实际情况采取下列方式填报：

(1)一般纳税人企业，在实际操作中也可以根据“增值税纳税申报表”计算该指标，计算公式为：应交增值税=销项税额-(进项税额-进项税额转出-免抵退货物应退税额)。同时注意，计算该指标时应包括即征即退货物及劳务对应项目。

(2)执行简易征收办法的一般纳税人企业，可根据“增值税纳税申报表”中“简易征收办法计算的应纳税额”填报该指标。

(3)符合财税部门规定的对某些产品实行税额减征的一般纳税人企业，在根据“增值税纳税申报表”填报该指标时还应扣除“应纳税额减征额”。

(4)小规模纳税人企业，可根据“增值税纳税申报表”中“本期实际应纳税额”填报。

参考资料来源：百度百科-应交增值税

发生退货的会计分录怎么做

如果是手工帐核算

销售退回时会计分录T3财务软件做退货分录如何填：

借T3财务软件做退货分录如何填：主营业务收入

应交税费--应交增值税（销项）

贷T3财务软件做退货分录如何填：银行存款（或应收账款等科目）

同时

借：库存商品

贷：主营业务成本

如果是财务软件核算T3财务软件做退货分录如何填，则

销售退回时会计分录：

贷：主营业务收入

红数或负数

应交税费--应交增值税（销项）

红数或负数

贷：银行存款（或应收账款等科目）

同时

借：库存商品

借：主营业务成本

红数或负数

如果是手工帐核算

采购业务发生退货

借：应付账款（或银行存款等科目）

贷：库存商品（或原材料等科目）

如果是财务软件核算T3财务软件做退货分录如何填，则

采购业务发生退货

借：应付账款（或银行存款等科目）

借：库存商品（或原材料等科目）

红数或负数

用友通T3怎么处理销售退货

1、填制一张发货单并生成销售出库（打开销售管理模块，点击“发货单”-“增加（发货单）”）

 2、开具一张销售发票（通过发货单流转生成销售专用发票）

 3、客户A当日结算款项（点击“收款结算”-选择客户-“增加”-输入结算方式和金额-“保存”-“核销”-输入本次结算金额-点击“保存”）

 4、2日客户A发现有200瓶不合格要求退货，协商成功退货。填制一张退货单（点击“发货单”-“增加（退货单）”），此时退货单上的数量为负数，单价为销售时的单价；

 5、填制一张红字的销售发票（通过退货单流转生成一张红字的销售发货单）

 6、退回的款项全部退回给客户A在软件中填制一张红字的收款单（点击“收款结算”-选择客户（1：客户A）-“切换”-“增加”）

 7、填制的一张红字的收款单在软件中要进行核销（点击“核销”-输入本次结算的金额-“保存”）

 8、购销单据制单和发票制单

 a)、对销售发票制单（点击“核算管理”-“客户往来制单”-选择“发票制单”-点击“确定”）

 红字发票生成的凭证：借：应收账款 （红字） 贷：主营业务收入（红字）  贷：应交税费（红字）

 b)、核销制单（点击“核算管理”-“客户往来制单”-选择“发票制单”-点击“确定”）

 蓝字收款单核销生成的凭证：借：银行存款  贷：应收账款

 红字收款单核销生成的凭证：借：银行存款（红字）  贷：应收账款（红字）

注意：如果销售退货时，开具了部分退回的红字发票那么需要进行红票对冲，然后再进去收款结算。

退货时的会计分录如何做？

退货的会计分录：

(1)尚未确认销售收入的售出商品发生销售退回：

借：库存商品

贷：发出商品

如果发出商品时已经发生了纳税义务，需要在退回时考虑：

借：应交税费——应交增值税(销项税额)

贷：银行存款等

(2)已确认销售商品收入的售出商品发生销售退回：

借：主营业务收入

应交税费——应交增值税(销项税额)

贷：银行存款等

同时：

借：库存商品

贷：主营业务成本

如果购买方享受了现金折扣，发生销售退回时应将扣除现金折扣后的金额退回购买方，会计处理为：

借：主营业务收入

应交税费——应交增值税(销项税额)

贷：银行存款等

财务费用(现金折扣的金额)

退货的会计分录怎么写

那要首先看进货的时候的会计分录是怎么做的，

一般都是原路退回，进货的时候的会计分录

借：库存商品

贷：银行存款/现金/应付账款/预付账款

那么退货的时候做相反的会计分录就可以了

借：银行存款/现金/应付账款/预付账款

贷：库存商品

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