财务软件应交增值税如何设置（财务软件应交增值税月末处理）

今天给各位分享财务软件应交增值税如何设置的知识，其中也会对财务软件应交增值税月末处理进行解释，如果您是会计又正好在搜索财务软件应交增值税如何设置相关问题，相信我们下方的内容能够帮助您解决你现在面临的问题！

本文目录一览：

• 1、金蝶财务软件应交税金初始设置
• 2、应交税费下如何设置增值税的明细科目？
• 3、金碟迷你版下如何在应交税费科目下设置应交增值税明细科目？
• 4、用友软件里如何设置应交增值税的明细科目
• 5、增值税会计科目的设置
• 6、应交增值税明细科目如何设置

金蝶财务软件应交税金初始设置

你好，具体操作如下:

1，先确定“应交税金”(目前一般是应交税费)这个科目下面分别有你上面的这些明细科目(进项税额，出口退税，进项税额转出，应交个人所得税，房产税)，如果没有，就自己先在帐套初始化时去，在似账簿设置中会有个“科目设置”(或会计科目)点击后，然后在里面一次增加这些明细科目;

2，有明细科目后，就一次在录入期初数据(在账簿初始化时有个期初数据录入界面)界面中分别对应录入它们的期初金额，输完后，应交税金会自动显示总额的。

希望有所帮助。

应交税费下如何设置增值税的明细科目？

一、增值税分为一般纳税人和小规模纳税人。

1、如果是小规模纳税人，在应交税费科目下设置一个“应交增值税”二级明细科目就行了。

2、如果是一般纳税人，在“应交税费”科目下设置“应交增值税”二级明细科目，在“应交增值税”二级科目下设置“进项税额”、“已交税金”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”三级明细科目。

3、“应交税费”科目，核算企业按照税法等规定计算应交纳的各种税费，本科目可按应交的税费项目进行明细核算。企业应交的增值税，在“应交税费”科目下设置“应交增值税”明细科目进行核算。“应交增值税”明细科目的借方发生额，反映企业购进货物或接受应税劳务支付的进项税额、实际已交纳的增值税等，借方分别设置“进项税额”、“已交税金”等专栏；贷方发生额，反映销售货物或提供应税劳务应交纳的销项税额、出口货物退税、转出已支付或应分担的增值税等，贷方分别设置“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”等专栏。“应交增值税”明细科目期末贷方余额，反映企业尚未交纳的增值税；期末如为借方余额，反映企业多交或尚未抵扣的增值税。

1、进货时借：库存商品

借：应交税费--增值税（进项税额）

贷：银行存款等2、销售时借：银行存款等

贷：主营业务收入

贷：应交税费--增值税（销项税额）

3、结转销售成本时

借：主营业务成本

贷：库存商品

4、月末，计算应交增值税（暂不考虑是否有以前留抵的进项税额）

（1）应交增值税=销项税额-进项税额=6000-5000=1000

（2）会计分录

借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）1000

贷：应交税费－未交增值税

1000　

（3）下月缴纳时

借：应交税费－未交增值税　1000

金碟迷你版下如何在应交税费科目下设置应交增值税明细科目？

金蝶迷你版在

应交税费

科目下设置

应交增值税

明细科目的步骤如下：

1、点击“

系统维护

”--“

会计科目

”--选择“负债”--找到“应交税费”--点击“增加”；

2、在新增科目输入科目代码和科目名称，点击“增加”；

3、新增成功。

用友软件里如何设置应交增值税的明细科目

一般的用友软件已经设置好了应交增值税科目，不用再设，应交增值税=应交增值税下的销项税-应交增值税下的进项税-上期应交增值税进项税借方余额。

应交增值税明细表编制说明

1、本表反映企业应交增值税的情况。

2、本表"应交增值税"各项目的内容及其填列方法:

(1)"年初末抵扣数"项目，反映企业年初尚未抵扣的增值税。本项目以"-"号填列。

(2)"销项税额"项目，反映企业销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额。本项目应根据"应交税金--应交增值税" 明细科目"销项税额"专栏的记录填列。

(3)"出口退税"项目，反映企业出口货物退回的增值税款。本项目应根据"应交税金--应交增值税"明细科目"出口退税"专栏的记录填列。

扩展资料：

为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、交纳、退税及转出等情况，应在“应交税费”科目下设置“应交增值税”明细科目，并在“应交增值税”明细账内设置“进项税额”、“已交税金”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”等专栏。

企业从国内采购物资或接受应税劳务等，根据增值税专用发票上记载的应计入采购成本或应计入加工、修理修配等物资成本的金额，借记“材料采购”、“在途物资”、“原材料”、“库存商品”或“生产成本”、“制造费用”、“委托加工物资”、“管理费用”等科目，

根据专用发票上注明的可抵扣的增值税额，借记“应交税费——应交增值税(进项税额)”科目，按照应付或实际支付的总额，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。购入货物发生的退货，做相反的会计分录。

参考资料来源：百度百科-应交增值税

增值税会计科目的设置

“应交增值税”是“应交税金”的二级科目，归集核算增值税。纳税人应当设置并使用规定的财务会计科目，正确核算增值税税额。

企业收取销项税额时，记入该科目的贷方，缴纳增值税、支付进项税额记入该科目的贷方，缴纳增值税，支付进项税额记入该科目的借方。发出出口退税，或进项税额转出记入该科目的贷方，“应交增值税”是核算增值税的主要会计账户，根据明细账页的格式不同，有两种设置方法。

（1）在“应交税金——应交增值税”科目中使用多栏式账页。“应交税金——应交增值税”科目格式见下表。应交税金——应交增值税

日期

摘要

借方(进项税额/已交税金/转出未交增值税)

贷方(销项税额/出口退税/进项税金转出/转出多交税金)

借贷余额

（2）在“应交税金——应交增值税”科目下分别设置七个明细账，即：“进项税额”、“已交税金”、“转出未交增值税”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”。每个明细账采用三栏式账页。

另外，应当在“应交税金”科目下分别设置“未交增值税”和“增值税检查调整”二级明细账户，分别核算增值税未缴多缴和在税务稽查中查补的增值税税额。

应交增值税明细科目如何设置

小规模纳税人应交增值税不设置明细账。一般纳税人，外资企业与内资企业设置同样的明细账。 一、一般纳税人账簿设置 为了核算企业应交增值税的发生、抵扣、进项转出、计提、交纳、退还等情况，应在“应交税金”科目下设置“应交增值税”和“未交增值税”两个明细科目。 一般纳税人在“应交税金—应交增值税”明细账的借、贷方设置分析项目，在借方分析栏内设“进项税额”、“已交税金”、“转出未交增值税”等项目；在贷方分析栏内设“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”、“转出多交增值税”等项目。 一般纳税人在应交税金下设置“未交增值税”明细账，将多缴税金从“应交增值税”的借方余额中分离出来，解决了多缴税额和未抵扣进项税额混为一谈的问题，使增值税的多缴、未缴、应纳、欠税、留抵等项目一目了然，为申报表的正确编制提供了条件。 “进项税额”专栏，记录企业购入货物或接受应税劳务而支付的、准予从销项税额中抵扣的增值税额。企业购入货物或接受应税劳务支付的进项税额，用蓝字登记；退回所购货物应冲销的进项税额，用红字登记。 “已交税金”专栏，记录企业已交纳的增值税额。企业已交纳的增值税额用蓝字登记；退回多交的增值税额用红字登记。 “销项税额”专栏，记录企业销售货物或提供应税劳务应收取的增值税额。企业销售货物或提供应税劳务应收取的销项税额，用蓝字登记；退回销售货物应冲销销项税额，用红字登记。 “出口退税”专栏，记录企业出口适用零税率的货物，向海关办理报关出口手续后，凭出口报关单等有关凭证，向税务机关申报办理出口退税而收到退回的税款。出口货物退回的增值税额，用蓝字登记；出口货物办理退税后发生退货或者退关而补交已退的税款，用红字登记。 “进项税额转出”专栏，记录企业的购进货物、在产品、产成品等发生非正常损失以及其他原因而不应从销项税额中抵扣，按规定转出的进项税额。 在“应交税金——应交增值税”科目下还需设“转出未交增值税”和“转出多交增值税”专栏，分别记录一般纳税企业月终转出未交或多交的增值税。 月份终了，企业应将当月发生的应交未交增值税额自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目，借记“应交税金——应交增值税（转出未交增值税）”科目，贷记“应交税金——未交增值税”科目。将本月多交的增值税自“应交税金——应交增值税”科目转入“未交增值税”明细科目，借记“应交税金——未交增值税”科目，贷记“应交税金——应交增值税（转出多交增值税）”科目。 当月上交本月增值税时，仍应借记“应交税金——应交增值税（已交税金）”科目，贷记“银行存款”科目。 二、一般纳税人账务处理 （一）月份终了，企业应将当月发生的应交未交增值税额自“应交增值税”转入“未交增值税”，这样“应交增值税”明细账不出现贷方余额，会计分录为： 借：应交税金—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税金—未交增值税。 （二）月份终了，企业将本月多交的增值税自“应交增值税”转入“未交增值税”，即： 借：应交税金—未交增值税 贷：应交税金—应交增值税（转出多交增值税） （三）当月缴纳本月实现的增值税（例如开具专用缴款书预缴税款）时，借记“应交税金—应交增值税（已交税金）”贷记“银行存款”。 （四）当月上交上月或以前月份实现的增值税时，如常见的申报期申报纳税、补缴以前月份欠税，借记“应交税金—未交增值税”贷记“银行存款”。 （五）“应交税金—应交增值税”科目的期末借方余额反映尚未抵扣的进项税额，贷方无余额。 （六）“应交税金—未交增值税”科目的期末借方余额反映多缴的增值税，贷方余额反映未缴的增值税。

以上是有关财务软件应交增值税如何设置和财务软件应交增值税月末处理的全部内容，作为会计的您有没有学会呢？如果仍然有疑问可在下方评论，小编会不定期回复哈。